关于阿克陶县财政收支调整预算及政府债务三年滚动中期预算（草案）的议案

县人大常委会：

为建立规范的地方政府举债融资机制，有效防范金融风险，牢固树立“四个意识”，坚守“四个一律”，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、六部委《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）要求，以及自治区、自治州党委分别召开的“贯彻新发展理念、打赢三大攻坚战”重要会议精神，县人民政府对照关键时间节点，对地方政府性债务进行认真梳理并分步整改。现提交关于阿克陶县财政收支调整预算及政府债务三年滚动中期预算（草案）的议案，请县人民代表大会常务委员会审议。

一、政府融资举债情况

截止4月3日，根据规范地方政府举债融资行为的相关文件要求，阿克陶县已将2017年7月14日以后违规融资贷款39994.4 万元全部归还，确保了2018年度零举债。

2017年7月14日以前政府融资贷款余额10.72亿元（其中66111万元融资贷款为违规举债，需通过三年滚动预算偿还整改），贷款项目明细为：

（一）自治区统贷项目37408.4万元。一是阿克陶县2015年棚户区改造项目协议金额为15000万元，实际提款15000万元。其中：2016年8月之前提款8000万元，2016年8月至2017年7月14日之间提款7000万。目前贷款余额15000万元。二是阿克陶县2016年易地扶贫搬迁项目协议金额3122万元，实际提款3122万元。其中：自治区统贷低息贷款2443万元，地方债券679万元。目前贷款余额3122万元。三是阿克陶县2017年易地扶贫搬迁项目协议金额19286.4万元，实际提款19286.4万元。其中：自治区统贷低息贷款15092万元，地方债券4194.4万元。目前贷款余额19286.4万元。

（二）自行承贷项目余额69803.93万元。一是阿克陶县2016年城市棚户区改造及配套基础设施建设项目（贷款）协议金额42000万元，实际提款41585万元，已化解资金4274万元，目前贷款余额37311万元（为违规举债，需通过三年滚动预算偿还整改）。二是专项建设基金类项目余额32492.93万元。

二、工程欠款隐形债情况

截止2018年3月底，阿克陶县梳理2017年7月14日以后无资金来源工程欠款隐形债27163.74万元，其中：保障性住房建设项目工程欠款5780.86万元、新农村建设（含“两居房”建设项目）工程欠款13327.53万元、特色乡镇建设项目工程欠款4198.98万元、城市基础设施建设项目工程欠款1348.41万元、政府其他基础设施建设项目工程欠款2072.39万元、教育基础设施建设项目工程欠款435.58万元，需在三年内进行化解。

三、2018年财政支出预算调整方案及三年滚动预算

（一）调整财政收支预算事由及依据。

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）、《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）、《关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知》（财办金〔2017〕92号）要求，规范、制止地方政府违法违规举债融资行为、政府购买服务管理，防范化解财政金融风险。

（二）2018年地方财政收支预算调整方案及三年滚动预算。

经县委财经领导小组会议决定，并经阿克陶县第十六届人民代表大会第三次会议审议批准，2018年地方财政收入安排426590万元，其中公共财政收入预算37288万元、上级补助收入预算387302万元、政府性基金收入预算2000万元。2018年地方财政支出预算安排426590万元，其中公共财政支出预算424590万元、政府性基金支出预算安排2000万元。

1、2018年地方财政收支调整方案。

依据2018年政府债券资金申报计划，需调增2018年上级补助收入20000万元，调整后一般公共预算收入安排为444590万元，其中公共财政收入预算37288万元、上级补助收入预算407302万元。

2018年一般公共预算支出年初预算424590万元，现需调整支出明细项目，调整支出项目明细为：（1）阿克陶江西工业园区供水工程建设项目165万元；（2）阿克陶县2016年城市棚户区改造及配套基础设施建设项目6103万元；（3）保障性住房建设项目46万元；（4）新农村建设（含“两居房”建设项目）项目1954万元；（5）城市基础设施建设项目206万元；（6）政府其他基础设施建设项目20224万元；（7）教育基础设施建设项目397万元；（8）公共体育场建设项目22万元。

以上调整及调增支出合计29117万元，调整后地方财政支出预算安排444590万元。2018年当年全县地方财政预算收支平衡。

2、政府债务滚动预算安排

2019年政府债务还款支出预算安排情况：（1）阿克陶江西工业园区供水工程建设项目230万元；（2）阿克陶县2016年城市棚户区改造及配套基础设施建设项目8476万元；（3）教育基础设施建设项目551万元；（4）保障性住房建设项目462万元；（5）新农村建设（含“两居房”建设项目）2714万元；（6）城市基础设施建设项目287万元；（7）政府其他设施建设项目312万元；（8）公共体育场建设项目220万元。以上支出合计13252万元。

2020年政府债务还款支出预算安排情况：（1）阿克陶江西工业园区供水工程建设项目257万元；（2）阿克陶县2016年城市棚户区改造及配套基础设施建设项目9493万元；（3）教育基础设施建设项目617万元；（4）新农村建设（含“两居房”建设项目）3040万元；（5）城市基础设施建设项目321万元；（6）政府其他基础设施建设项目349万元。以上支出合计14077万元。

2021年政府债务还款支出预算安排情况：（1）阿克陶江西工业园区供水工程建设项目284万元；（2）阿克陶县2016年城市棚户区改造及配套基础设施建设项目10511万元；（3）教育基础设施建设项目683万元；（4）新农村建设（含“两居房”建设项目）3365万元；（5）城市基础设施建设项目355万元；（6）政府其他基础设施建设项目386万元。以上支出合计15584万元。

2022年-2024年政府债务还款支出预算安排情况：（1）阿克陶江西工业园区供水工程建设项目900万元；（2）阿克陶县2016年城市棚户区改造及配套基础设施建设项目33229万元；（3）教育基础设施建设项目1876万元；（4）新农村建设（含两居房建设项目）10617万元；（5）城市基础设施建设项目285万元；（6）政府其他基础设施建设项目2370万元。以上支出合计49277万元。

四、落实调整预算的主要措施

（一）加强税收征管，加强资源性收入监管、暂停税收优惠政策等方式拓宽财源渠道。

（二）通过压缩基本建设支出、压缩公用经费支出、控制人员福利开支、清理单位补助补贴、调整过高支出标准等措施优化支出结构。

（三）狠抓财政管理，重点针对当前财政工作中的热点难点事项和薄弱环节，整合之前出台的一系列财政财务管理制度办法，加以梳理和完善，按照新的管理制度积极开展对预算编制、执行的全过程监督，规范财政资金的分配渠道及拨付渠道。同时加强对财政专项资金使用情况的监督检查，提高财政资金使用效益。

附件：2018年阿克陶县调整公共财政预算支出及收入安排情况表.xls