关于阿克陶县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

—2021年1月8日在阿克陶县第十六届人民代表大会第六次会议上

阿克陶县财政局局长 汪春芳

各位代表：

我受阿克陶县人民政府的委托，向大会作2020年财政预算执行情况和2021年财政及部门预算（草案）的报告，请予审议。并请各位政协委员及列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情严重冲击,在以习近平同志为核心的党中央亲切关怀下，在自治区、自治州、县党委的坚强领导下，阿克陶县财政始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻第三次中央新疆工作座谈会和中央、自治区经济工作会议，落实阿克陶县十六届人大四次会议有关决议，始终聚焦社会稳定和长治久安总目标，积极履行“六稳”工作、“六保”任务中的财政职责，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，不断深化财政管理改革，抢抓机遇，砥砺奋进，全县财政收支稳中有进，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

（一）公共财政预算执行情况

1.公共财政预算收入完成情况

全县地方公共财政预算收入完成44732万元，完成预算数43206万元的103.5%，比上年决算数增加3961万元，增长9.7%。其中：税收收入完成26262万元，比上年决算数减少10160万元，下降27.9%；非税收入完成18470万元，比上年决算数增长14121万元，增长324.7%。2020年上级转移支付补助收入完成485984万元(其中返还性收入2180万元，一般性转移支付440862万元、专项转移支付42942万元)，地方政府新增一般债券资金55200万元（其中新增一般债券资金42800万元、再融资债券资金12400万元），调入资金2963万元，动用预算稳定调节基金5540万元。全县总财力为594419万元。

全县一般公共预算收入总体保持平稳增长，但税收收入受国家减税降费政策、国内外经济下行和疫情防控、一次性税收等因素影响，较上年同期有较大幅度的下降；但非税收入增长强劲，主要是加大了国有资源有偿使用收入征缴力度。

2.公共财政预算支出完成情况

全县总支出完成594419万元，其中一般公共预算支出578576万元、上解支出1498万元、债务还本支出12819万元、安排预算稳定调节基金1526万元。一般公共预算支出比上年决算数减少6461元，下降1.1%。其中：一般公共服务支出45734万元，增长5.2%；国防支出426万元，增长51.6%；公共安全支出86010万元，下降20.5%；教育支出112468万元，增长2%；科学技术支出140万元，下降45.7%；文化体育与传媒支出4127万元，下降38.4%；社会保障和就业支出58979万元，增长9.3%；卫生健康支出30108万元，下降3%；节能环保支出4541万元，增长10.7%；城乡社区事务支出16324万元，增长2.5%；农林水事务支出164566万元，下降0.8%；交通运输支出6389万元，下降26.2%；资源勘探电力信息等事务支出777万元，下降67.9%；商业服务业等事务支出195万元，下增长21.9%；金融支出24万元，增长100%；自然资源海洋气象事务支出1013万元，下降33.4%；住房保障支出12588万元，下降9.1%；粮油物资储备管理事务支出730万元，增长25.4%；灾害防治及应急管理支出1296万元，下降24.5%；其他支出19709万元，增长240.5%；债务付息支出12374万，增长21.7%；债务发行费用支出58万元，下降43.1%。

全县一般公共预算支出减少的主要原因：2020年自治区转贷阿克陶县一般债券减少了3.78亿元。

3.收支平衡情况

全县总财力为594419万元，总支出为594419万元，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年地方政府性基金收入完成7505万元，比上年决算数增长6518万元，同比增长660.4%；政府性基金上级补助收入2200万元，新增专项债券收入62000万元，当年收入71705万元，上年结余1183万元，收入总计72888万元。全县政府性基金支出完成67673万元，完成预算调整数70200万元的96.4%，比上年决算数增长34808万元，增长105.9%，政府性基金预算调出资金2963万元，当年政府性基金结余2252万元。

政府性基金支出比上年大幅增长的原因是，2020年自治区转贷的专项债券资金比上年增加34000万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2020年全县社会保险基金收入完成36943万元；社会保险基金支出完成32070万元。收支相抵后，当年结余4673万元，年底滚存结余26307万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年全县国有资本经营收入完成34万元；国有资本经营支出完成34万元。

以上为阿克陶县2020年财政预算执行情况，待与自治州结算后还会有所变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2020年财政工作完成情况

坚持以总目标为统领，县财政认真贯彻落实第三次中央新疆工作座谈会精神及县人大审查重点工作执行。不断加强财政收支管理，聚焦总目标，坚决打好“三大攻坚战”，不断强化政府债务管理，积极防范化解重大风险，坚决落实清理民营企业账款工作;始终把脱贫攻坚作为重大政治任务和头号民生工程，扎实做好脱贫攻坚资金保障工作;积极推进生态文明建设，打好污染防治攻坚战的决策部署。加力提效实施积极的财政政策，扎实推进财税改革，努力提高财政政策的精准度和有效性，疫情防控、维护稳定、脱贫攻坚、高质量发展等得到有力保障，确保我县财政平稳运行。

（一）全力落实第三次中央新疆工作座谈会精神。一是坚决保障社会和谐稳定。坚定坚决贯彻落实以习近平同志为核心的党中央治疆方略，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，千方百计筹集资金，全力保障总目标落实。二是落实打好“三大攻坚战”。切实打好防范化解重大风险攻坚战，严守不发生政府债务风险的底线，严格地方政府债务限额管理，加强债务数据统计监测，积极争取财政厅再融资债券规模12400万元，用于偿还我县2020年到期地方政府债券本金，防范化解地方政府债券违约风险。县财政通过预算安排、盘活存量资金等方式千方百计筹措资金，挤出财力化解隐性债务8342.24万元，完成清偿中小企业、民营企业账款25840.84万元。三是切实打好精准脱贫攻坚战，创新扶贫投入方式，从统筹整合涉农资金、推进财政金融扶贫、强化扶贫资金监管等方面发力，为脱贫攻坚提供财力保障。建立扶贫资金筹集、分配和下达、支出和使用、监管和绩效的闭环监管机制，明确工作任务，细化工作责任，严格工作要求，确保实实在在的管住、管好扶贫资金。2020年，我县财政安排扶贫资金144832万元，其中：财政专项扶贫资金63396万元，脱贫攻坚综合财力补短板补助资金29507万元，涉农整合资金34929万元，地方政府债券资金17000万元。

（二）支持深化供给侧结构性改革。全面贯彻落实国家减税降费政策，疫情期间各项优惠政策，减轻企业负担，激发市场活力。2020年减税降费政策将影响税收减收1370万元。

（三）加大地方政府债券申请力度。落实积极财政政策要加力的决策部署，积极争取上级财政部门增加我县地方政府债券资金投入，切实增强可用财力，支持我县重大项目建设和补短板，2020年自治区转贷阿克陶县新增地方政府债务限额11.72亿元，其中：新增一般债务限额5.52亿元，主要用于落实阿克陶县维护社会稳定和长治久安总目标，支持脱贫攻坚、教育、水利、公路建设、市政基础设施、维稳等重点领域。新增专项债务限额5.4亿元，主要用于阿克陶县稳投资、扩内需、补短板，支持产业园区、市政建设、生态环保、文化旅游、公立医院等有一定收益的公益性项目建设。转贷阿克陶县再融资债券1.24亿元，主要用于偿还本级政府到期债券本金，缓解偿债压力，防范地方政府债务风险。抗疫特别国债0.8亿元，10%用于抗疫支出，90%用于生活垃圾处理建设项目。

以上政府债务限额，根据《中华人民共和国预算法》和地方政府债务管理的规定，列入预算调整方案，已经阿克陶县第十六届人大常务委员会分批次审议批准。

（四）进一步完善民生保障机制。2020年县财政加强收支预算管理，积极支持落实减税降费政策，通过统筹可用财力，积极申请政府债券资金117200万元，盘活部门结转结余存量资金10433万元等多渠道筹措资金，弥补财政收支缺口。2020年，阿克陶县一般公共预算支出578576万元，同比下降1.1%，其中民生支出共计410960万元，占一般公共预算支出71.03%，民生支出保障有力。

（五）加快财税体制改革。一是根据中央改革进程，加快推进我县财政事权和支出责任划分改革。二是严禁擅自提高基本公共服务保障标准，确保基本公共服务保障标准合理适度，增强民生政策的可持续性。

（六）坚持政府带头过“紧日子”。一是严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，把钱花在刀刃上，增强“保工资、保运转、保基本民生”的能力。二是落实国务院压减一般性支出预算和“三公”经费预算的工作要求，严格支出管理，除刚性和重点项目支出外，一律按照不低于5%的幅度压减，节省的资金用于保障我县重大决策部署等重点支出。三是严格控制部门开支，节省的资金用于保障基本民生，支持扶贫、农业、教育、生态环保等重点领域。

（七）全面实施预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，加强对财政预算资金绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用的闭环管理，对全县161个部门25.98亿元整体绩效和478个项目26.09亿元项目资金全面开展绩效管理，构建了“全方位、全过程、全覆盖”绩效管理体系。

（八）加大预决算公开力度。一是持续推进预算公开制度化，坚持以公开为常态、不公开为例外，除涉及国家秘密的信息外，2020年阿克陶县预算公开151家、决算公开163家部门单位（涉密单位除外）全部在阿克陶县人民政府门户网站进行了公开。

各位代表，刚刚过去的“十三五”时期是阿克陶县经济社会发展最好最快、城乡面貌变化最大、群众得实惠最多的一个时期，是阿克陶县历史上极不平凡、具有里程碑意义的五年，也是阿克陶县财政实力和保障能力大幅提升的五年。五年来，财政收入持续稳定增长。公共财政预算收入由2015年的2.44亿元增长到2020年的4.47亿元，年均增长12.9%；地方财政收入(含政府性基金)由2015年的2.49亿元增长到2020年的5.22亿元，年均增长15.98%。五年来，财政保障能力显著增强。公共财政预算支出由2015年的29.42亿元增长到2020年的57.86亿元，年均增长14.48%。地方财政支出(含政府性基金)由2015年的29.59亿元增长到2020年的64.62亿元，年均增长16.91%。五年来，服务高质量发展积极有为。用好用足用活各项财政和金融政策，发挥财政资金撬动作用，持续加大扶持实体经济力度，积极兑现支持经济复苏的各项政策，以政府收入“减法”换取企业效益“加法”和市场活力“乘法”。

各位代表，在财政各项工作不断取得新进展、新成效的同时，全县财政运行仍面临不少困难和问题：一是受宏观经济和疫情影响，财政增收难。同时应对疫情、维护稳定、保障民生等刚性支出不断增长，财政收支矛盾突出。二是财政资金监管存在薄弱环节，尤其是对基层财政资金规范化管理上，还缺乏有效方式。三是财政队伍建设需进一步加强，业务能力和综合素质与新时代财政管理改革要求仍有差距。这些问题，我们将予以高度重视、采取有效措施，努力加以解决。

三、2021年财政预算预算草案

2021年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议、第三次中央新疆工作座谈会，紧紧围绕新疆社会稳定和长治久安总目标，在面对新冠疫情冲击引发的各类衍生风险，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革，加快建设现代化经济体系；继续深化全面公开、规范透明、标准科学的预算管理制度，推进政府治理体系和治理能力现代化进程;全面推进财政绩效管理，要将有限财力用在“刀刃”上，做到“花钱必问效，无效必问责”，不断完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效评价体系，将绩效目标管理、绩效评价与预算管理有机结合，积极推进预算公开，调整优化支出结构，严控一般性支出，保障重点和改善民生，确保县委、县政府决策部署落实到位。

按照上述指导思想，2021年预算安排如下：

1.公共财政预算草案

2021年地方公共财政收入预算安排48636万元，同比增长8.73%。其中：税收收入29000万元；非税收入19636万元。

地方公共财政收入预算48636万元、上级转移支付补助收入491364万元，不含新增债券资金，全县公共财政收入预算总量为540000万元。按照以收定支收支平衡原则，相应安排2021年公共财政支出预算540000万元，新增债券额度待2021年下达后，再向人大作预算调整报告。

2.政府性基金预算草案

2021年政府性基金收入预算安排15410万元，不含专项债券资金，同比增长59.94%，上年结余2252万元，政府性基金总量为17662万元。按照以收定支原则，政府性基金支出预算安排12662万元，政府性基金调出资金3000万元，政府性基金年终结余2000万元，支出总计17662万元。

3.社会保险基金预算草案

2021年社会保险基金收入预算38156万元，较2020年预计完成数增长3.28%，其中：保险费收入28804万元、利息收入218万元、财政补贴收入8992万元、其他各项收入142万元；社会保险基金支出预算33482万元。收支相抵后，当年结余4673万元，年底滚存结余26307万元。

4.国有资本经营预算草案

2021年国有资本经营收入预算17万元，较2020年预计完成数下降46.88%，国有资本经营预算转移支付收入2.5万元，收入总计19.5万元。国有资本经营支出预算19.5万元，当年收支平衡。

四、完成2021年财政工作主要措施

各位代表，2021年，我们将坚决贯彻党的十九大精神及第三次中央新疆工作座谈会精神，政府财政工作将始终聚焦社会稳定和长治久安总目标，全面贯彻新时代党的治疆方略，围绕中心服务大局，坚持稳中求进、开拓创新，扎实做好各项工作，确保预算任务圆满完成。

（一）完善组织收入机制。一是加强税收收入征管。坚持依法征税，应收尽收，落实税收优惠政策，防止和制止越权减免税，科学统筹规划组织收入工作，加强财源建设，全力以赴完成税收收入目标。二是做好非税收入征管。依法依规组织行政性收费、专项收入、国有资产资源有偿使用收入等非税收入征缴管理。力求把经济发展成果体现到财政收入增长上，注重改善财政收入结构，提升财政收入质量，严防虚收空转虚增财政收入，增强政府统筹能力；

（二）优先保障重点支出。一是全力保障落实总目标各项支出。二是足额保障“三保”支出。坚持把“保工资、保运转、保基本民生”放在财政支出的优先位置，确保国家和自治区制定的工资、民生等政策落实到位。三是全力保障自治区党委各项工作部署各项支出。2021年县级财力安排防范化解重大风险29148万元用于偿还到期政府债券本息及隐性债务化解，安排县级扶贫配套200万元用于支持脱贫攻坚，安排5000万元应对新冠疫情防控支出保障。落实抓好“三项重点工作”，对丝绸之路经济带核心区建设、乡村振兴战略、旅游产业发展方面的重点支出给予保障。

（三）提升财政支出效益，大力压减一般性支出。一是严格预算支出管理。硬化预算约束，严格执行“先有预算、后有支出，未列入预算的项目不得支出，未经审批的项目不得调整”的工作要求。二是严格预算执行进度。对每一笔专项资金都实行全过程跟踪，全过程盯办，切实提高资金效益。三是严格控制一般性支出。从严控制“三公”经费，大力压减公务接待费、因公出国（境）经费等支出，从严控制公务用车购置，进一步压减非急需、非刚性支出，削减或取消低效无效资金。

（四）全面实施绩效管理。一是健全预算绩效管理体系。建立以绩效结果为导向，以绩效目标为基础，以绩效评价为手段，以提升公共服务水平为目标，贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系。二是扩大绩效评价范围。完善财政项目资金绩效评价工作机制，将绩效管理范围覆盖到所有预算单位和所有财政资金，重点加强对专项转移支付资金绩效评价。三是强化绩效结果应用。建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，把绩效评价结果作为预算安排的重要依据，对绩效评价好的项目，给予重点安排；对绩效评价差的项目，减少预算安排或不予安排。完成2021年全县158个预算单位共183个预算项目的绩效目标编制，涉及金额30546.45万元。

（五）持续防范化解重大风险。一是坚决守住“红线”“底线”。切实提高政治站位，牢固树立正确政绩观，增强防范和化解重大风险的能力，进一步强化地方政府债务管理，坚决守住地方债务风险“红线”“底线”。二是稳步化解隐性债务。根据隐性债务化解方案，2021年县级财力需安排46349万元化解资金，其中政府一般债券本息34861万元,其中2021年一般债券还本21529万元、一般债券还息13332万元，政府隐性债务8288万元，专项债券还息3200万元。三是申请债券资金支持。堵住各种不规范渠道，积极申请政府债券资金，重点支持稳定、教育、交通、乡村振兴等重点项目建设，切实防范债务风险。

（六）依法接受人大监督。认真落实与县人大常委会财经工委的沟通协调机制，向县人大报告预决算及预算调整等情况，建立国有资产管理情况报告制度，落实做好预算审查监督向重点支出预算拓展工作，向社会公开，接受人大监督。

各位代表，2021年是“十四五”规划的开局之年，面对新时代新发展，全面完成财政预算任务责任重大、使命光荣。让我们更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在自治区、自治州、县党委的坚强领导下，凝聚全县各族人民的智慧和力量，牢记初心使命、保持定力耐力，以坚韧不拔的毅力和不胜不休的决心，风雨无阻地朝着宏阔蓝图砥砺奋进，充分发挥职能作用，大力提升生财、聚财、理财工作水平，为建设团结和谐、繁荣富裕、文明进步、安居乐业、生态良好的新时代中国特色社会主义新疆做出贡献！

附件: 附件1：2020年公共预算执行及2021年预算草案

      附件2：2020年政府基金预算执行及2021年预算草案

      附件4：2020年国有资本预算执行及2021年预算草案

      3：2020年社保保险基金预算执行及2021年预算草案.xls;