阿克陶县2022年县本级决算报告

—2023年7月31日在阿克陶县第十七届人民代表大会常务委员会第十一次会议上

阿克陶县财政局局长        张秀芳

主任、副主任、各位委员：

大家好，根据会议要求，我受县人民政府委托，向人大常委会作阿克陶县2022年县本级决算报告，请予以审议。

一、全县财政收支决算情况

（一）2022年阿克陶县一般公共预算收支决算情况

1、2022年阿克陶县一般公共预算收入决算情况。2022年全县一般公共预算收入50645万元，完成年初预算93.96%，较上年增收798万元，增长1.6%；其中：税收收入32382万元，完成年初预算的90.2%，较上年增收6034万元，增长22.9%，主要原因：增值税、个人所得税、企业所得税和资源税均呈现上升趋势。非税收入18263万元，完成年初预算101.46%，较上年减收5236万元，下降22.28%，主要原因：一是2022年土地出让收入较上年减少，导致从土地出让收益中计提的教育和农田水利建设资金减少；二是2021年住建局清理上缴了以前年度未及时上缴的国有资产有偿使用收入，属于一次性收入。在税收收入中，增值税完成14342万元，完成年初预算的73.25%，较上年增收199万元，增长1.41%，企业所得税完成5902万元，完成年初预算的118.04%，较上年增收2445万元，增长70.73%，资源税完成5523万元，完成年初预算的103.23%，较上年增收1570万元，增长39.72%；城市维护建设税完成1239万元，完成年初预算的95.31%，较上年增收333万元，增长136.75%；印花税完成516万元，完成年度预算的93.82%，较上年增收56万元，增长12.17%；土地增值税完成677万元，完成年初预算的225.67%，较上年增收371万元，增长121.24%；个人所得税完成2048万元，完成年初预算的273.07%，较上年增收1535万元，增长299.22%；非税收入中，专项收入完成3240万元，同比减收1856万元，下降36.42%，占非税收入的17.74%，主要原因是：2022年土地出让收入较上年减少，导致从土地出让收益中计提的教育和农田水利建设资金减少。国有资源（资产）有偿使用收入完成7789万元，同比减收6322万元，下降44.8%，占非税收入的42.65%，主要原因:2021年住建局清理上缴了以前年度未及时上缴的国有资产有偿使用收入，属于一次性收入。

2、2022年阿克陶县一般公共预算支出决算情况

2022年全县一般公共预算支出完成537929万元，完成年初预算的101.39%，较上年减支49862万元，下降8.48%，主要是公共安全支出、卫生健康支出和交通运输支出减少。具体支出分科目如下：

（1）一般公共服务支出完成73373万元，完成年初预算的104.2%，较上年增支440万元，增长0.6%；

（2）国防支出完成80万元，完成年初预算的40.2%，较上年减支105万元，下降56.76%；

（3）公共安全支出完成32676万元，完成年初预算的56.67%，较上年减支43545万元，下降57.13%；

（4）教育支出完成146472万元，完成年初预算的113.69%，较上年增支3353万元，增长2.34%；

（5）科学技术支出完成203万元，完成年初预算的94.86%，较上年增支5万元，增长2.53%；

（6）文化体育与传媒支出完成3578万元，完成年初预算的91.35%，较上年减支738万元，下降17.1%；

（7）社会保障和就业支出完成62184万元，完成年初预算的109.34%，较上年增支5113万元，增长8.96%；

（8）卫生健康支出完成35692万元，完成年初预算105.81%，较上年减支25994万元，下降42.14%；

（9）节能环保支出完成5152万元，完成年初预算的70.1%，较上年减支1000万元，下降16.25%；

（10）城乡社区事务支出完成13238万元，完成年初预算的204.29%，较上年增支6594万元，增长99.25%；

（11）农林水事务支出完成112023万元，完成年初预算的108.72%，较上年减支6869万元，下降5.78%；

（12）交通运输支出完成4768万元，完成年初预算的74.08%，较上年减支2207万元，下降31.64%；

（13）资源勘探电力信息等事务支出完成1291万元，完成年初预算的452.98%，较上年增支1005万元，增长351.4%；

（14）商业服务业支出完成1855万元，完成年初预算的175%，较上年增支863万元，增长87%；

(15)金融支出完成22万元，完成年初预算的29.33%，较上年减支26万元，下降54.17%；

（16）自然资源海洋气象等事务支出完成1897万元，完成年初预算的151.64%，较上年增支537万元，增长39.49%；

（17）住房保障支出完成16227万元，完成年初预算的87.79%，较上年增支6617万元，增长68.86%；

（18）粮油物资储备事务支出完成5125万元，完成年初预算的1281.25%，较上年增支4674万元，增长1036.36%；

（19）灾害防治及应急管理支出完成1948万元，完成年初预算的127.82%，较上年增支281万元，增长16.86%。

（20）其他支出完成4194万元，完成年初预算的86.42%，较上年减支805万元，下降16.1%；

（21）债务付息支出完成15850万元，完成年初预算的103.11%，较上年增支1951万元，增长14.04%；

（22）债务发行费用支出完成81万元，较上年减支6万元，下降6.9%。

3、阿克陶县一般公共预算收支平衡情况

2022年阿克陶县收入合计563889万元，其中：一般公共预算收入50645万元；上级补助收入410170万元，地方政府一般债券收入77500万元；从政府基金预算调入4547万元，从其他渠道调入19816万元；动用预算稳定调节资金1211万元。2022年阿克陶县支出563889万元，其中：一般公共预算支出537929万元，上解支出1523万元，地方一般债务还本支出24418万元，年终结余19万元。

（二）2022年阿克陶县政府性基金收支情况

2022年阿克陶县政府性基金预算收入9519万元，上级补助收入475万元，地方政府专项债券93000万元，上年结余1517万元，调入资金3329万元。2022年阿克陶县政府性基金预算支出88342万元，向一般公共预算调出4547万元。阿克陶县2022年政府性基金收大于支19498万元，其中，结转下年继续使用14951万元，单项政府性基金结转超过当年收入30%的部分4547万元，按照规定调入一般公共预算收入。

（三）2022年阿克陶县国有资本经营收支情况

2022年阿克陶县国有资本经营收入75万元，上级补助收入4万元，上年结余22万元。2022年阿克陶县国有资本经营支出4万元，年底结余97万元。

（四）2022年阿克陶县社会保险基金预算收支情况

2022年阿克陶县社会保险基金收入48453万元，其中：社会保险费收入34888万元，利息收入290万元，财政补贴收入8510万元，委托投资收益15万元，其他收入56万元，转移收入44万元。2022年社会保险基金支出33552万元，其中社会保险待遇支出33501万元，转移支出42万元，其他支出9万元。当年结余14901万元，年末滚存结余38942万元。

二、主要财政工作情况

（一）依法科学征管，地方财政收入稳定增长

一是狠抓收入征管。充分发挥税收保障机制作用，实行税务、各相关部门一起抓、共同管，继续挖掘收入潜力,不断强化相关部门组织收入的大局意识、责任意识，确保各项收入应收尽收。二是积极向上争取资金。抢抓国家实施积极财政政策、推进供给侧结构性改革等重大机遇，找准县域经济和国家政策的契合点，积极配合相关部门做好中央预算内投资及地方政府债券项目的筛选、申报工作，为全县经济发展筹集更多的资金，做大县财政可用财力规模，提高财政保障能力。

（二）积极优化支出结构，严格落实“三保”保障政策。根据自治区关于加强地方财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知文件精神，我县积极筹措资金，努力克服支出压力，优先保障“三保”支出。全年完成“三保”支出259933万元，其中：完成工资支出191142万元；保运转完成支出5195万元，保障了各预算部门正常运转；保基本民生完成支出63596万元，完成了农业生产发展、教育支出、社会保障支出、医疗卫生计划生育支出、村级支出、环保支出及保障性住房支出等基本民生保障任务。

（三）做好直达资金拨付及公开公示相关工作。根据上级直达资金管理相关要求，严格落实工作责任、严格直达资金管理使用。2022年，接收直达资金150801万元，其中：直达资金150635万元（中央直达资金135230万元，自治区直达资金15337万元，县级68万元）；参照直达资金166万元（中央参照直达资金136万元，自治区直达资金30万元）。直达资金108788万元均已分配下达。截止2022年末，直达资金已支出140645万元，支付进度93.37%;参照直达资金支出30万元，支付进度18.07%。⠂⠂⠂⠂⠂⠂⠂⠂

（四）全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金保障。为巩固拓展脱贫攻坚成果，推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接，落实“四个不摘”，做到“八个不变”，推进“八个衔接”，加快发展乡村产业，加强社会精神文明建设，加强农村生态文明建设，加快推进产业、人才、文化、生态、组织等全面振兴。截至目前，2022年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接补助资金及统筹整合资金预算数65124万元，已形成支付61192万元，支付率93.96%。

（五）严格债券资金管理使用。用好地方政府债券，积极落实财政政策要加力的决策部署，积极向上级财政部门争取大幅度增加我县地方政府专项债券限额，切实增强可用财力，支持我县重大项目建设和补短板。2022年债券资金到位170500万元，其中：新增一般债券58000万元，已完成支付57177万元；再融资债券到位19500万元，已完成支付19500万元；新增专项债券到位93000万元，已完成支付80787万元。

（六）加强财政体制改革，提高财政管理水平。一是推进预算绩效管理提质增效。深化“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效工作开展。按照事前设置绩效目标、事中实施绩效监控、事后进行绩效评价、评价结果应用的流程，全面实施绩效管理，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。二是加大预决算公开力度。持续推进预算公开制度化，坚持以公开为常态、不公开为例外。三是强化资金监督管理。为认真贯彻落实习近平总书记关于整治群众身边腐败和作风问题的重要指示精神，积极开展资金监管工作。四是加快预算管理一体化建设进度，推动现代化财政体系建立，进一步提高财政管理水平，强化财政资金规范管理，形成对财政资金“横向到边、纵向到底”的闭环监管，提升财政资金使用效益。

三、其他需要说明的事项

（一）地方政府债务限额和余额情况

经自治区财政厅核定，2022年末阿克陶县地方政府债务限额715527万元，其中：地方一般债券限额505527万元，地方专项债券限额210000万元。2022年末阿克陶县地方政府债务余额695525万元，其中：地方一般债券余额485525万元，地方专项债券余额210000万元。

（二）关于调入预算稳定调节基金和调入资金情况

2022年末，阿克陶县预算执行中一般公共预算出现赤字，为使当年预算收支平衡，按照《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》精神，及时调入预算稳定调节基金1211万元、调入政府性基金4547万元、其他渠道调入资金19816万元，一般公共预算支出22657万元，政府性基金支出5212万元调整为暂付款弥补当年赤字，一般公共预算当年收支平衡。一般公共预算支出22657万元主要是人社局公岗工资、公安局自聘人员工资及国投公司2015-2016年棚户区改造项目贷款还本付息资金，该资金主要来源于县级财力，2023年通过列支一般公共预算支出消化暂付款；政府性基金5212万元主要是上级统还下级专项债券付息资金，及时督促相关单位及时上缴国库，以便及时消化暂付款。

（三）“三公”经费预算安排和使用情况

2022年，我县积极优化调整支出结构，优先保证教育、文化、科技、三农等法定项目的支出，严格控制“三公”经费的支出，“三公”经费支出合计720万元，比上年增加145万元，增长25.22%主要是严格按照中央八项规定以及压缩一般性支出，政府继续过紧日子要求。其中：

1、因公出国（境）费0元，2022年阿克陶县全县无因公出国（境）人员和经费支出；

2、公务用车购置及运行维护费443万元，比上年减少83万元；

3、公务接待费277万元，比上年增加271万元，公务接待中全部都是国内接待费，包括了国内公务接待批次1780次，接待人次24505人次。

四、财政管理存在的问题及下一步工作计划

2022年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。一是债务规模不断扩大，偿债压力逐年增大；二是财政保障能力与推进现代财政建设对财政工作的要求还不相适应，保障能力与群众的期望还有较大差距；三是财政收支矛盾仍然非常突出；四是财务人员基础性工作不够扎实，财务工作力量不够稳定。

下一步，我们将坚决贯彻党的二十大精神，认真落实中央经济工作会议精神和全国两会部署，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实第三次中央新疆工作座谈会精神，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，坚持稳字当头、稳中求进，围绕经济高质量发展和构建新发展格局这个战略任务，坚决落实“六稳”“六保”任务，防范化解风险，推动经济持续回升向好，实现质的有效提升和量的合理增长。

主任、副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受人大监督，认真落实本次会议审查意见，以“时时放心不下”的责任感和积极担当作为的精气神，扎实做好财政各项工作，为全面建设社会主义现代化国家、全面推进中华民族伟大复兴作出新的贡献。

此报告，请予审议。

附件：2022年决算公开表