（八）贯彻执行国家行政事业单位国有资产管理法规、制度、方针政策，制定阿克陶县行政事业单位国有资产管理政策制度并组织实施，按规定管理行政事业单位国有资产，履行行政事业单位国有资产购置、使用、处置监督审核职责；牵头编制阿克陶县国有资产管理情况报告；组织实施企业财务制度，参与制定企业国有资产管理相关制度。

（九）会同有关部门管理社会保障和就业及医疗卫生资金管理工作，会同有关部门研究制定社会保障资金政策和有关的财务管理制度。

（十）管理和指导全县会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，制定补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训和会计人员从业资格。

（十一）组织政府与金融机构对接合作；指导金融机构服务实体经济；对互联网领域金融风险、地方类金融监管对象进行检测预警；协调组织防范和处置非法集资、防范化解互联网金融行业风险；负责网络借贷信息中介机构备案登记，协调组织处理风险。

（十二）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；贯彻落实财政绩效管理相关政策制度，组织指导阿克陶县本级和各单位预算绩效管理工作；负责实施全县财政系统信息化建设（金财工程）。

(十三）负责文电、会务、办公自动化等机关日常政务运转工作；承担重要文稿起草、宣传、保密、信访、值班备勤、民族团结、政务公开等工作；管理机关财务、政府采购及国有资产。

（十四）按照“管行业必须先管安全、管业务必须管安全”的要求，对本行业领域安全生产等行业监管（行业主管)职责，组织开展本行业领域安全生产宣传教育、日常监督检查工作。

（十五）承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

阿克陶县财政局2021年度，实有人数62人，其中：在职人员42人，离休人员0人，退休人员20人。

从部门决算单位构成看，阿克陶县财政局部门决算包括：阿克陶县财政局决算。单位无下属预算单位，下设2个处室，分别是：办公室、综合室。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度本年收入1966.05万元，与上年相比，增加502.05万元，增长34.29%，主要原因是：2021年调整养老社保住房公积金基数、阳光工资调增及补发等造成人员经费增加；预算管理一体化平台上线、新增脱贫攻坚同乡村振兴监督检查资金等相关业务导致收入增加。本年支出1893.14万元，与上年相比，增加419.87万元，增长28.50%，主要原因是：2021年调整养老社保住房公积金基数、阳光工资调增及补发等造成人员经费增加；预算管理一体化平台上线、新增脱贫攻坚同乡村振兴监督检查资金等相关业务导致支出加大。

二、收入决算情况说明

2021年度本年收入1966.05万元，其中：财政拨款收入1863.92万元，占94.80%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入102.14万元，占5.20%。

三、支出决算情况说明

2021年度本年支出1893.14万元，其中：基本支出1092.69万元，占57.72%；项目支出800.45万元，占42.28%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入1863.92万元，与上年相比，增加415.04万元，增长28.65%，主要原因是：2021年调整养老社保住房公积金基数、阳光工资调增及补发等造成人员经费增加；预算管理一体化平台上线、追加阿克陶县全口径债务监测平台及地方政府债务系统技术服务费、内控报表审核服务费、以前年度预决算公开监督检查服务费等相关业务导致收入增加。财政拨款支出1879.33万元，与上年相比，增加427.53万元，增长29.45%，主要原因是：2021年调整养老社保住房公积金基数、阳光工资调增及补发等造成人员经费增加；预算管理一体化平台上线、追加阿克陶县全口径债务监测平台及地方政府债务系统技术服务费、内控报表审核服务费、以前年度预决算公开监督检查服务费等相关业务导致支出加大。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1561.01万元，决算数1863.92万元，预决算差异率19.40%，主要原因是：2021年调整养老社保住房公积金基数、阳光工资调增及补发等造成人员经费增加；预算管理一体化平台上线、追加阿克陶县全口径债务监测平台及地方政府债务系统技术服务费、内控报表审核服务费、以前年度预决算公开监督检查服务费等相关业务导致收入增加。财政拨款支出年初预算数1561.01万元，决算数1879.33万元，预决算差异率20.39%，主要原因是：2021年调整养老社保住房公积金基数、阳光工资调增及补发等造成人员经费增加；预算管理一体化平台上线、追加阿克陶县全口径债务监测平台及地方政府债务系统技术服务费、内控报表审核服务费、以前年度预决算公开监督检查服务费等相关业务导致支出加大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出1879.33万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010601行政运行970.69万元；

2010603机关服务15.67万元；

2010608财政委托业务支出4万元；

2010699其他财政事务支出474.93万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出108.19万元；

2130507扶贫贷款奖补和贴息305.39万元；

2299999其他支出0.46万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1078.88万元，其中：

人员经费1074.75万元，包括：基本工资42.67万元、津贴补贴341.82万元、奖金13.65万元、绩效工资213.06万元、机关事业单位基本养老保险缴费156.77万元、职业年金缴费16.43万元、职工基本医疗保险缴费74.27万元、其他社会保障缴费4.49万元、住房公积金152.06万元、其他工资福利支出35.66万元、退休费18.65万元、生活补助5.22万元。

公用经费4.14万元，包括：办公费3.17万元、电费0.1万元、工会经费0.12万元、公务用车运行维护费0.75万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.85万元，比上年减少0.03万元，降低1.60%，主要原因是：我单位认真贯彻落实中央关于厉行节约的有关规定，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《机关公务接待管理办法》，在保证正常工作运转的前提下，力求勤俭节约，开源节流等措施，使三公经费较上年有所下降。其中：因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出1.5万元，占81.08%，比上年减少0.01万元，降低0.66%，主要原因是：我单位进一步规范了公务用车管理，在保证正常工作运转的前提下，力求勤俭节约，开源节流；公务接待费支出0.35万元，占18.92%，比上年减少0.02万元，降低5.41%，主要原因是：严格执行公务接待有关管理规定和开支标准，厉行勤俭节约。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：阿克陶县财政局无因公出国（境）安排。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费1.5万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.5万元。公务用车运行维护费开支内容包括公务用车燃油费、维修费、保险费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量2辆。

公务接待费0.35万元，开支内容包括上级部门来本单位指导个体工商户小额信贷工作、2021年债券资金发行使用调研等各项工作餐费。单位全年安排的国内公务接待8批次，75人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数9.4万元，决算数1.85万元，预决算差异率-80.32%，主要原因是：我单位认真贯彻落实中央关于厉行节约的有关规定，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《机关公务接待管理办法》，在保证正常工作运转的前提下，力求勤俭节约，开源节流等措施。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位无因公出国（境）费预算数，无因公出国（境）费决算数，无预决算差异率；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位无公务用车购置费预算数，无决算数，无预决算差异率；公务用车运行费预算数4.4万元，决算数1.5万元，预决算差异率-65.91%，主要原因是：我单位进一步规范了公务用车管理，在保证正常工作运转的前提下，力求勤俭节约，开源节流；公务接待费预算数5万元，决算数0.35万元，预决算差异率-93%，主要原因是：2021年度部分公务接待费未进行清算。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年度阿克陶县财政局（行政单位）机关运行经费支出4.14万元，比上年减少1.55万元，降低27.24%，主要原因是：厉行节约，开源节流，压缩不必要的支出。

（二）政府采购情况

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆2辆，价值38.21万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：单位的公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台、单位价值100万元以上专用设备0台。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2021年度开展预算绩效评价项目5个，共涉及资金471.63万元。

第一个项目是金财工程运行维护经费，涉及资金51.2万元。预算绩效管理取得的成效：一是通过该项目的实施，保障预算单位各项财务工作正常运行，提升财政事务办事效率；二是促进工作平稳有序开展。发现的问题及原因：项目已全部完成，资金剩余。下一步改进措施：做好部门预算，合理有效管理使用资金。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第二个项目是第三方委托业务经费，涉及资金341.61万元。预算绩效管理取得的成效：一是通过该项目的实施，提升财政事务办事效率；二是促进工作平稳有序开展。发现的问题及原因：因部分项目需按照合同进度来执行，导致部分资金未完全支出。下一步改进措施：一是加强绩效评价管理和流程的建设；二是建立全过程的预算绩效管理机制；三是根据工作需要，合理安排年初预算资金。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表

第三个项目是财政业务工作经费，涉及资金60.45万元。预算绩效管理取得的成效：一是通过该项目的实施，提升财务人员业务水平；二是通过该项目的实施，将党的惠民惠农政策送到百姓身边，促进社会和谐稳定，助力脱贫攻坚，促进财政工作平稳有序开展。发现的问题及原因：受疫情影响，会计培训未全面覆盖；下一步改进措施：一是对未进行培训人员由接受培训进行一对一帮扶；二是加快资金拨付进度，提高项目执行率；三是做好部门预算，合理有效管理使用资金。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第四个项目是档案室改造维修费，涉及资金2.7万元。预算绩效管理取得的成效：通过该项目的实施保证全县各类财政资料的完整性，避免各类资料、凭证出现严重脆化现象，提高使用人档案查阅效率。发现的问题及原因：档案室维修改造过程存在诸多因素；下一步改进措施：一是在安全生产的前提下，节约资金，改进档案室环境；二是做好部门预算，合理有效管理使用资金。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第五个项目是政府采购费，涉及资金15.67万元。预算绩效管理取得的成效：通过该项目的实施，更好推进账务处理工作顺利开展，扶贫资金拨付，迎接保密工作检查等，提升财务人员业务水平,促进社会和谐稳定，助力乡村振兴，促进财政工作平稳有序开展。发现的问题及原因：项目已全部完成，资金剩余。下一步改进措施：做好部门预算，合理有效管理使用资金。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆阿克陶县财政局