新疆阿克陶县审计局2020年度部门决算 公开说明
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九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》
(一)主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产,国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实施自然资源资产离任审计,对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计,对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
(二)起草符合我县实际审计工作方面的规范性文件,贯彻执行审计法律法规规章、国家审计准则和指南并监督执行,制定并组织实施专业领域审计工作规划,参与起草地方性财政经济及相关的法规和规章草案,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。
(三)向县审计委员会提出年度县预算执行和其他财政支出情况的审计结果报告,受县人民政府委托向县人大常务委员会提出阿克陶县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出的问题整改报告,向县党委、县人民政府报告对其他事项的审计专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果,向县有关部门,乡(镇)场党委和政府通报审计情况和审计结果。
(四)直接审计下列事项,出具审计局报告,在法定职权范围内作出审计决定,包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况;县本机预算执行情况和其他财政收支;县本级各部门(含直属单位)预算的执行情况,决算草案和其他财政收支;使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;县投资和以投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;县国有企业和金融机构,县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金,社会捐赠资金及其他基金,资金和财务收支;国际组织和国外政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。
(五)按规定对属于本级审计机关审计监督对象的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
(六)组织实施对国家财经法律法规规章、政策和宏观调控措施执行情况,财政预算管理及国有资产管理使用与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
(七)依法检查审计决定执行情况、督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提出申请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。
(八)指导和监督内部审计工作、核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
(九)指导和推广信息技术在审计领域的应用。
(十)完成阿克陶县党委、县人民政府交办的其他任务。
(十一)职能转变,进一步完善阿克陶县审计管理体制,加强阿克陶县审计工作统筹,理顺内部职责关系,优化审计资源配置,充分加强一线审计力量,构建集中统一,全面覆盖,权威高效的审计监督体系,优化审计工作机制,坚持科技强审,完善业务流程,改进工作方式,加强与有关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力。
二、机构设置及人员情况
阿克陶县审计局2020年度,实有人数33人,其中:在职人员18人,离休人员0人,退休人员15人。
从部门决算单位构成看,阿克陶县审计局部门决算包括:阿克陶县审计局部门决算。单位无下属预算单位,下设4室1中心,分别是:
综合一室,综合二室,综合三室,综合四室,计算机审计中心;
2020年度本年收入1103.06万元,与上年相比,增加370.59万元,增长50.59%,主要原因是:业务量增加导致财政拨款数量增多收支增加。本年支出1084.05万元,与上年相比,增加351.58万元,增长48%,主要原因是:业务量增加导致财政拨款数量增多收支增加。
2020年度本年收入1103.06万元,其中:财政拨款收入714.99万元,占64.82%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入388.06万元,占35.18%。
2020年度本年支出1084.05万元,其中:基本支出312.65万元,占28.84%;项目支出771.40万元,占71.16%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。
2020年度财政拨款收入714.99万元,与上年相比,增减少17.48万元,降低2.39%。主要原因是:按厉行节约。财政拨款支出714.99万元,与上年相比,减少17.48万元,降低2.39%,主要原因是:厉行节约。
与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数1079.11万元,决算数714.99万元,预决算差异率33.74%,主要原因是:业务量增加导致财政拨款数量增多收支增加。财政拨款支出年初预算数1079.11万元,决算数714.99万元,预决算差异率33.74%,主要原因是:业务量增加导致财政拨款数量增多收支增加。
2021年度一般公共预算财政拨款支出714.99万元。按功能分类科目项级科目公开,其中:
2010101行政运行282.16万元;
2010103机关服务0.73万元;
2010899其他审计事务支出400.30万元;
2049901其他公共安全支出1.32万元;
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出30.48万元;
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出312.65万元,其中:
人员经费310.73万元,包括:基本工资69.25万元、津贴补贴98.16万元、绩效工资39.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费30.48万元、职工基本医疗保险缴费15.96万元、其他社会保障缴费0.80万元、住房公积金21.21万元、退休费9.94万元、生活补助25.77万元;
公用经费1.92万元,包括:办公费0.1万元、水费0.1万元、邮电费0.25万元、差旅费0.6万元、公务接待费0.4万元、其他商品和服务支出0.47万元。
2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.40万元,比上年增加0.40万元,主要原因是增加了扶贫项目审计。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年增加0万元,增长0%,主要原因是本单位无因公出国(镜)费;公务用车购置及运行维护费支出0万元,占0%,比上年增加0万元,增长0%,主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费;公务接待费支出0.4万元,占100%,比上年增加0.4万元,增长100%,主要原因是增加了扶贫项目审计。具体情况如下:
因公出国(境)费支出0万元,开支内容包括:本单位无因公出国(境)费。单位全年安排的因公出国(境)团组0个,因公出国(境)0人次。
公务用车购置及运行维护费0万元,其中,公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括无公务用车运行维护费。公务用车购置数0辆,公务用车保有量0辆。
公务接待费0.4万元,开支内容包括:增加了扶贫项目审计。单位全年安排的国内公务接待10批次,50人次。
与年初预算数相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.05万元,决算数0.4万元,预决算差异率-80.49%,主要原因是:增加了扶贫项目审计。其中:因公出国(境)费预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%,主要原因是:本单位无因公出国(境)费,也未安排预算;公务用车购置费预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%,主要原因是:本单位无公务用车购置费,也未安排预算;公务用车运行费预算数1.65万元,决算数0万元,预决算差异率-100%,主要原因是:厉行节约,减少支出;公务接待费预算数0.4万元,决算数0.4万元,预决算差异率0%,主要原因是:厉行节约。
我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出,政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明
我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出,国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。
2020年审计局日常公用经费1.92万元,比上年减少413.9万元,降低99.54%,主要原因是按厉行节约。
2020年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
截止2020年12月31日,单位共有房屋0(平方米),价值0万元。车辆2辆,价值46.3万元,其中:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是:单位日常活动;单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
根据预算绩效管理要求,我单位2020年度开展预算绩效评价项目1个,共涉及资金750万元。预算绩效管理取得的成效:保障单位正常开展工作;发现的问题及原因:无
下一步改进措施:进一步努力使资金使用更合理,更有效;具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。
项目支出绩效自评表 |
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阿克陶县审计局 ( 2020 年度) |
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项目名称 |
固定资产投资中介审计费 |
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主管部门 |
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实施单位 |
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项目资金 (万元) |
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年初预算数 |
全年预算数 |
全年执行数 |
分值 |
执行率 |
得分 |
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年度资金总额 |
750 |
750 |
396 |
10 |
52.8% |
5.28 |
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其中:当年财政拨款 |
750 |
750 |
396 |
10 |
52.8% |
5.28 |
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上年结转资金 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
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其他资金 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
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年度总体目标 |
预期目标 |
实际完成情况 |
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该项目资金用于聘请第三方审计服务,通过该项目的实施,实现对全县政府投资建设项目的概(预)算执行情况和决算进行审计监督;依法对与政府投资建设项目有关的建设、勘探、设计、施工、采购、供货等部门和单位的相关财务收支进行审计或调查。保障固定资产投资审计工作。 |
我局全年的主要工作都是围绕审计项目开展,6个审计业务股室根据自己的职责范围开展具体的审计业务,项目正在按计划实施,现尚未形成支出。 |
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值 |
实际完成值 |
分值 |
得分 |
偏差原因分析及改进措施 |
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年度绩效指标完成情况 |
产出指标 |
数量指标 |
完成固定资产投资审计项目数(个) |
≧474 |
474 |
10 |
10 |
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中介公司数量(个) |
8 |
8 |
10 |
10 |
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质量指标 |
资金适用合规率(%) |
≧95% |
100% |
10 |
10 |
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验收质量达标率(%) |
≧95% |
95% |
10 |
10 |
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时效指标 |
资金支付及时率(%) |
100% |
100% |
5 |
5 |
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成本指标 |
固定资产投资审计项目成本(万元) |
750 |
354 |
5 |
2.36 |
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效益指标 |
经济效益指标 |
挽回经济损失情况 |
有效挽回 |
100% |
15 |
15 |
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社会效益指标 |
审计建议采纳情况率(%) |
≧90% |
90% |
15 |
15 |
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生态效益指标 |
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可持续影响指标 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
被审计单位满意度(%) |
≧95% |
95% |
10 |
10 |
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总分 |
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第三部分 专业名词解释
财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。
年初结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 部门决算报表(见附表)
九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》