阿克陶县2020年县本级决算报告

—2021年7月8日在阿克陶县第十六届人民代表大会常务委员会第三十八次会议上

阿克陶县财政局局长    汪春芳

主任、副主任、各位委员：

大家好，根据会议要求，我受县人民政府委托，向人大常委会作阿克陶县2020年县本级决算的报告，请予以审议。

一、全县财政收支决算情况

（一）2020年阿克陶县一般公共预算收支决算情况

1、2020年阿克陶县一般公共预算收入决算情况。2020年全县一般公共预算收入44732万元，完成年度预算107%，较上年增加3961万元，增长9.7%；其中：税收收入26262万元，较上年减少10160万元，下降27.9%，主要是受疫情影响，除了城镇土地使用税、车船税和耕地占用税增长外其他税种均呈现下降趋势。非税收入18470万元，完成年度预算170.8%，较上年增加14121万元，增长324.7%，主要是一是住建部门清理上缴公租房出租收入和处置收入。二是公安部门在疫情期间按照治安处罚条例对违反疫情防控相关规定的罚款。在税收收入中，增值税完成11190万元，完成年预算的83.6%，较上年减少2778万元，降低19.9%，主要是一是2020年由于疫情防控需要，出行受较大限制，今年大部分外部经营纳税人无法正常办理预缴税款业务，预缴税款收入库2909万元，较上年减少1278万元；二是阿克陶县科邦锰业有限公司和阿克陶县百源丰有限公司，这两户企业受疫情影响企业运输等方面受影响，收少支多，共缴纳增值税1723万元，较上年减少504万元；三是疫情影响出行，影响税收减少较为明。在疫情期间受疫情影响无法正常办理代开发票业务，对收入影响较为明显，增值税收收入同比减少142万。企业所得税完成3212万元，较上年减少125万元，下降3.7%，主要是一是广西水利电业集团新疆克州水利发电，2020年度缴纳企业所得税313万元，较上年减少104万元；二是阿克陶县恒通建筑有限责任公司今年1-12月缴纳企业所得税149万元，较上年减少46万元。个人所得税完成723万元，完成年度预算的20.4%，较上年减少9567万元，下降93%；主要是2019年阿克陶县科邦锰业有限公司转让股权给新疆有色金属缴纳个人所得税8800万元，属于一次性收入，2020年无该笔税款；2019年3月阿克陶县农村信用合作联社补交往期个人所得税65万元，2020年无该笔税款，另外2020年外管证预缴税款个人所得税入库165万元，同期减少86万元。耕地占用税完成4533万元，完成年度预算的100%，较上年增加3312万元，增长271.2%；契税完成408万元，完成年度预算的81.7%，较上年减少15万元，下降3.5%；非税收入中，专项收入完成1451万元，完成预算的74.3%，较上年减少133万元，下降8.4%；行政性收费收入完成1050万元，完成年度预算的44.5%，较上年增加130万元，增长14.1%；罚没收入完成3484万元，完成年度预算的174.2%，较上年增加2488万元，增长249.8%；国有资源（资产）有偿使用收入完成12478万元，完成年度预算的656.8%，较上年增加11789万元，增长1711.1%。主要是住建部门清理上缴以前年度公租房、廉租房等国有资产收益资金；捐赠收入完成0万元，完成年度预算的0%，较上年减少160万元，下降100%，主要是2019年企业不定项捐款，2020年无不定项捐款；其他收入完成7万元，较上年增加7万元，增长100%，主要是税务部门收取的以前年度的营业税。

2、2020年阿克陶县一般公共预算支出决算情况

2020年全县公共财政预算支出完成578172万元，完成年度预算的166.6%，较上年减少6865万元，下降1.2%。具体支出分科目如下：

（1）一般公共服务支出完成45734万元，完成年初预算的153.2%，较上年增加2273万元，增长5.2%；

（2）国防支出完成426万元，完成年初预算的1420%，较上年增加145万元，增长51.6%；

（3）公共安全支出完成86010万元，完成年初预算的143.4%，较上年减少22222万元，下降20.5%；

（4）教育支出完成112468万元，完成年初预算的187.4%，较上年增加2216万元，增长2.0%；

（5）科学技术支出完成140万元，完成年初预算的60.9%，较上年减少118万元，下降45.7%；

（6）文化体育与传媒支出完成4127万元，完成年初预算的205.3%，较上年减少2570万元，下降38.4%；

（7）社会保障和就业支出完成58978万元，完成年初预算的196.6%，较上年增加5026万元，增长9.3%；

（8）卫生健康支出完成30106万元，完成年初预算的136.8%，较上年减少922万元，下降3.0%；

（9）节能环保支出完成4541万元，完成年初预算的378.4%，较上年增加440万元，增长10.7%；

（10）城乡社区事务支出完成16324万元，完成年初预算的163.2%，较上年增加399万元，增长2.5%；

（11）农林水事务支出完成164463万元，完成年初预算的271.1%，较上年减少1420万元，下降0.9%；

（12）交通运输支出6389万元，完成年初预算的16%，较上年减少2270万元，下降26.2%；

（13）资源勘探电力信息等事务支出完成777万元，完成年初预算的155.4%，较上年减少1643万元，下降67.9%；

（14）商业服务业支出完成195万元，完成年初预算的40%，较上年增加35万元，增长21.9%；

(15)金融支出完成24万元，无年初预算，较上年增加24万元，增长100%；

（16）自然资源海洋气象等事务支出完成1013万元，完成年初预算的140.9%，较上年减少509万元，下降33.4%；

（17）住房保障支出完成12289万元，完成年初预算的204.8%，较上年减少1556万元，下降11.2%；

（18）粮油物资储备事务支出完成730万元，完成年初预算的405.6%，较上年增加148万元，增长25.4%；

（19）灾害防治及应急管理支出完成1296万元，完成年初预算的71.9%，较上年减少421万元，下降24.5%。

（20）其他支出完成19709万元，完成年初预算的618.7%，较上年增加13920万元，增长240.5%；

（21）债务付息支出完成12374万元，完成年初预算的0.6%，较上年增加2204万元，增长21.7%；

（22）债务发行费用支出完成58万元，较上年减少44万元，下降43.1%。

3、阿克陶县公共财政收支平衡情况

2020年阿克陶县收入合计595400万元，其中：公共财政预算收入44732万元；自治州补助收入485582万元，地方政府一般债券收入55200万元；从政府基金预算调入4346万元；动用预算稳定调节资金5540万元。2020年阿克陶县支出595400万元，其中：公共财政预算支出578172万元，上解支出1498万元，地方一般债务还本支出12819万元，安排预算稳定调节资金2911万元。收支平衡，年底无结余。

（二）2020年阿克陶县政府性基金收支情况

2020年阿克陶县政府性基金收入7505万元，自治州补助收入2199万元，地方政府专项债券54000万元，抗疫特别国债8000万元，上年结余1183万元。2020年阿克陶县政府性基金支出67673万元，向一般公共预算调出4346万元。阿克陶县2020年政府性基金收大于支5214万元，其中，结转下年继续使用868万元，单项政府性基金结转超过当年收入30%的部分4346万元，按照规定补充预算稳定调节基金。

（三）2020年阿克陶县国有资本经营收支情况

2020年阿克陶县国有资本经营收入32万元，自治州补助收入2万元。2020年阿克陶县国有资本经营支出34万元，收支平衡，年底无结余。

（四）2020年阿克陶县社会保险基金预算收支情况

2020年阿克陶县社会保险基金收入34313万元，其中：社会保险费收入27666万元，利息收入182万元，财政补贴收入6391万元，其他收入8万元，转移收入66万元。2020年社会保险基金支出31865万元，其中社会保险待遇支出31753万元，转移支出59万元。当年结余2448万元，年末滚存结余19210万元。

二、主要财政工作情况

（一）落实大规模减税降费政策，实施积极的财政政策，全力支持疫情防控工作。一是为全县疫情防控提供资金保障。发挥部门职能，积极参与、支持我县新冠肺炎疫情防控工作，及时了解掌握全县疫情防控应急处置、药品、物资储备等经费需求，多渠道筹措资金，做好疫情防控资金的调度、拨付工作。2020年共投入资金21636万元。二是认真落实各项优惠政策。（1）落实疫情期间房租减免政策。对承租国有资产经营用房的中小微企业，自2月起，免收3个月租金，在此基础上，对支付租金确有困难的中小微企业，可经双方协议后，延期收取租金，期限最长不超过6个月。对承租国有资产类经营性房产或摊位的个体工商户，免除2020年上半年租金。下半年个体工商户及中小微企业免收3个月房租。2020年共上报中小微企业及个体工商户472户，涉及资金1022.24万元。（2）落实复工复产优惠政策。2020年9月30日自治区对个体工商户复工复产出台优惠政策，我县立即组织相关单位，通过“两级联审”，各部门同心协力，发放小额信贷帮助个体工商户尽快复工复产，2020年我县共放贷2100笔，发放资金6704.08万元。三是强化收入征管，财政收入稳定增长。努力克服疫情给经济社会发展带来的挑战和影响，进一步完善收入组织工作机制，强化财政与税收征管部门工作责任，加强工作协调配合，调动一切积极因素，促进财政收入平稳较快增长。四是优化支出结构，着力保障和改善民生。2020年全县民生支出累计达到410555万元，占公共财政预算支出的71.01%。

（二）大力推动脱贫攻坚，持续打好三大攻坚战。坚决贯彻习近平总书记关于扶贫工作的重要论述，认真落实党中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的各项决策部署，始终把脱贫攻坚作为作为重大政治任务和头号民生工程，扎实做好脱贫攻坚资金保障工作。坚决落实和完善精准扶贫举措，紧紧围绕“两不愁三保障”，加大扶贫资金投入力度。2020年共收到上级下达我县全口径扶贫资金116125.12万元，支付111288.87万元，支付率95.84%。积极支出污染防治，2020年节能环保支出4541万元。防范化解民营企业欠款和金融风险，2020年根据自治区相关要求，督促项目实施单位设立农民工专户，将项目资金的30%拨付农民工专户，同时，多方位筹措资金，积极化解隐性债务，2020年共化解隐性债务32458万元，其中：政府支持责任隐性债务化解27637万元，融资平台债务化解4821万元，剩余73745万元。防范化解包括P2P网贷在内的互联网金融风险，通过工商、网信及其他大数据筛查，对企业进行了实地排查，未发现违规开展网贷业务的情况。防范化解全县线上线下非法集资风险。2020年全县金融运行平稳，防范金融领域各类风险工作都在按计划稳妥推进，逐步有序化解。

（三）做好直达资金拨付及公开公示相关工作。根据上级直达资金管理相关要求，严格执行直达资金各项政策规定和工作要求，确保直达资金管理使用不出问题。2020年直达资金到位62356.9万元（其中：直达资金38297.84万元，参照直达资金24059.06万元），现已安排支出61822.3万元，支出进度为94.14%。在收到下发的预算指标文件时，保持中央财政直达资金标识不变，同时在指标管理系统中及时登录有关指标和直达资金标识，导入直达资金监控系统，并做好信息公开、绩效管理、日常监管、季度报告等工作，切实提高资金使用效益。

（四）做好县级“三保”工作。按照自治区关于加强地方财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知文件精神，认真抓好落实。由于近年来，为全面贯彻落实维护社会稳定和长治久安总目标，投入大量人力、财力、物力予以保障，给县级财力收支保障“三保”带来巨大压力，保工资收支矛盾尤为突出。2020年阿克陶县完成“三保”支出434227万元，其中保工资支出210056万元、保运转支出7283万元、保基本民生支出216888万元。

（五）加强财政体制改革，提高财政管理水平。一是推进预算绩效管理提质增效。深化“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效工作开展。按照事前设置绩效目标、事中实施绩效监控、事后进行绩效评价、评价结果应用的流程，全面实施绩效管理，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。二是加大预决算公开力度。一持续推进预算公开制度化，坚持以公开为常态、不公开为例外。三是强化资金监督管理。为认真贯彻落实习近平总书记关于整治群众身边腐败和作风问题的重要指示精神，积极开展资金监管工作。

三、其他需要说明的事项

（一）地方政府债务限额和余额情况

经自治区财政厅核定，2020年末阿克陶县地方政府债务限额464527万元，其中：地方一般债券限额382527万元，地方专项债券限额82000万元。2020年末阿克陶县地方政府债务余额453772万元，其中：地方一般债券余额371772万元，地方专项债券余额82000万元。

（二）关于调入预算稳定调节基金和调入资金情况

2020年末，阿克陶县预算执行中一般公共预算出现赤字，为使当年预算收支平衡，按照《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》精神，及时调入预算稳定调节基金5540万元、调入政府性基金4346万元、一般公共预算支出2958万元调整为暂付款弥补当年赤字，一般公共预算当年收支平衡。

（三）“三公”经费预算安排和使用情况

2020年，我县积极优化调整支出结构，优先保证教育、文化、科技、三农等法定项目的支出，严格控制“三公”经费的支出，“三公”经费支出合计575万元，比上年增加0.74万元，主要是2020年疫情防控需要，公务接待费增加。其中：

1、因公出国（境）费0元，2020年阿克陶县全县无因公出国（境）人员和经费支出；

2、公务用车购置及运行维护费521万元，比上年减少3万元。

3、公务接待费53万元，比上年增加3万元，公务接待中全部都是国内接待费，包括了国内公务接待批次,493次，接待人次4755人次。

四、财政管理存在的问题及下一步工作计划

2020年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。一是债务规模不断扩大，偿债压力逐年增大；二是财政保障能力与当前脱贫攻坚和推进发展对财政工作的要求还不相适应，保障能力与群众的期望还有较大差距；三是财政收支矛盾仍然非常突出；四是财务人员基础性工作不够扎实，财务工作力量不够稳定。

下一步，我们将坚决贯彻党中央、国务院决策部署，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实第三次中央新疆工作座谈会精神，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，持续做好疫情防控，坚决落实“六稳”“六保”任务，采取有效措施，防范和化解重大风险，积极拓宽财政收入渠道，努力实现增收目标，为促进经济平稳健康发展做出新的更大的贡献。

此报告，请予审议。

附件：阿克陶县2020年总决算公开表.xls