2018年度新疆阿克陶县审计局部门决算 公开说明
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2018年度新疆阿克陶县审计局决算公开说明
第一部分 部门单位概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算收支决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）预算绩效情况的说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算公开的8张报表
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款支出决算表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
第一部分 部门单位概况
一、主要职能
1、主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序。对审计、专项审计调查和核查社会审计组织相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、向县政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
3、组织、指导、协调全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。
4、按州审计局授权和县政府交办，对外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。
5、对使用财政资金的市县级事业单位和社会团体的财务收支，以及全县重点建设项目和国家投资的其他固定资产投资项目预算执行情况和决算进行审计监督。
6、对法律法规规定应当由审计机关审计的其他事项进行审计监督；对与国家财政收支有关的特定事项，对地方、部门、单位进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计组织对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
二、机构设置情况
从决算单位构成看，新疆阿克陶县审计局部门决算包括：新疆阿克陶县审计局部门本级决算、无所属单位决算。
纳入新疆阿克陶县审计局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：
本单位为一级预算单位，无下属预算单位。
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序号 |
单位名称 |
备注 |
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1 |
新疆阿克陶县审计局 |
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第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2018年度收入573.21万元,与上年相比，增加50.97万元，增长9.76%，增加变化主要原因是：审计费及经费增加；支出573.21万元,与上年相比，增加50.97万元，增长9.76%，增加变化主要原因是：审计费及经费增加；结余0.00万元，与上年相比，增加0.00万元，增长0%。增加变化主要原因是：无结余。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计573.21万元，其中：财政拨款收入544.47万元，占94.98%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位缴款0.00万元，占0%；其他收入28.74万元，占5.01%。
与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数317.86万元，决算数573.21万元，预决算差异率80.33%，差异主要原因预算按照上年度实际支出制定，所以导致实际支出决算数超出年初预算数。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计573.21万元，其中：基本支出573.21万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。
与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数317.86万元，决算数573.21万元，预决算差异率80.33%，差异主要原因预算按照上年度实际支出制定，所以导致实际支出决算数超出年初预算数。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2018年度财政拨款收入544.47万元，与上年相比，增加22.23万元，增长4.25%。增减加变化的主要原因是：审计费及经费增加。财政拨款支出544.47万元，与上年相比，增加22.23万元，增长4.25%，增加变化的主要原因是：审计费及经费增加。其中：基本支出544.47万元，项目支出0.00万元。财政拨款结转结余0.00万元，与上年相比，增加0.00万元，增长0%。增加变化的主要原因是：年底无结余。
与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数317.86万元，决算数544.47万元，预决算差异率71.29%，差异主要原因预算按照上年度实际支出制定，所以导致实际支出决算数超出年初预算数。财政拨款支出年初预算数317.86万元，决算数544.47万元，预决算差异率71.29%，差异主要原因预算按照上年度实际支出制定，所以导致实际支出决算数超出年初预算数。
（二）一般公共预算收支决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款收入544.47万元。与上年相比，增加22.23万元，增长4.25%。增加变化的主要原因是：审计费及经费增加。一般公共预算财政拨款支出544.47万元。与上年相比，增加22.23万元，增长4.25%。增加变化的主要原因是：审计费及经费增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），201一般公共服务支出513.46万元,208社会保障和就业支出31.00万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出295.55万元,302商品和服务支出246.01万元,303对个人和家庭的补助2.91万元。
与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数317.86万元，决算数544.47万元，预决算差异率71.29%，差异主要原因预算按照上年度实际支出制定，所以导致实际支出决算数超出年初预算数。一般公共预算财政拨款支出年初预算数317.86万元，决算数544.47万元，预决算差异率71.29%，差异主要原因预算按照上年度实际支出制定，所以导致实际支出决算数超出年初预算数。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0.00万元，增长0%。增加变化的主要原因是：无政府行性基金。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增加变化的主要原因是：无政府性基金。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。
与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无政府性基金。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无政府性基金。
三、部门结转结余情况
年末结转结余0.00万元。与上年相比，增加0.00万元，增长0%。
其中财政拨款结转结余0.00万元。与上年相比，增加0.00万元，增长0%。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.38万元，比上年减少0.09万元，降低19.14%，减少原因是:厉行节约。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0%，比上年增加0.00万元，增长0%，增加原因是:无国内外出差；公务用车购置及运行维护费支出0.38万元，占100%，比上年减少0.09万元，降低19.14%，减少原因是:厉行节约；公务接待费支出0.00万元，占0%，比上年增加0.00万元，增长0%，增加原因是:厉行节约。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0.00万元。新疆阿克陶县审计局单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无国内外出差。
公务用车购置及运行维护费0.38万元,其中，公务用车购置0.00万元，公务用车运行维护费0.38万元。主要用于下乡结亲任务多，导致公务用车维护费增多。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。
公务接待费0.00万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是厉行节约等。新疆阿克陶县审计局单位国内公务接待0批次，0人次。
与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0.38万元，决算数0.38万元，预决算差异率0%，差异主要原因:厉行节约。其中：因公出国（境）费预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0%，差异主要原因:无国内外出差；公务用车购置预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0%，差异主要原因:无购买单位公车；公务用车运行费预算数0.38万元，决算数0.38万元，预决算差异率0%，差异主要原因:厉行节约；公务接待费预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0%，差异主要原因:厉行节约，减少接待接待。
五、机关运行经费支出情况
2018年度新疆阿克陶县审计局单位（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出246.01万元，比上年增加59.17万元，增长31.66%，主要原因是审计费及经费增加。
六、政府采购情况
2018年度政府采购支出总额6.11万元，其中：政府采购货物支出6.11万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值46.30万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：本单位日常办公用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（二）预算绩效情况的说明
2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。
2018年度，我单位无项目支出，所以无预算绩效自评项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，我单位无项目绩效自评得分为0分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。
其他有关说明内容无。
第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
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