2018年度新疆阿克陶县社会保险管理局决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

（1）据法律法规和规章制度制定我县社会保险登记、审核、社会保险费的申报，开展社会保险费的申报、征缴、管理、运用、运营和审定，支付待遇及办理社会保险关系的中断、转移、接续、终止和基金转移的办事程序与操作规范，并组织实施；

（2）管理我县社会保险记录、档案和养老、医疗保险个人账户的业务工作；

（3）负责我县社会保险基金财务会计制度的组织实施，汇总编制我县社会保险基金的年度、季度月度财务报告；

（4）负责我县养老、失业保险调剂的征缴、下拨工作。负责公务员医疗补助费及特殊照顾人员医疗费、大额医疗的征缴、管理、结算、支付工作；

（5）承担我县社会保险信息、统计数据的采集、整理、分析及管理工作；

（6）组织实施社会保险基金稽核；

（7）负责经办机关事业单位合同制工人和企业文化管理的事业单位工作人员，县直所有企业单位工作人员养老、医疗、失业、工伤、生育保险的征缴、管理、使用、运营和审定支付待遇等基础性工作；

（8）按照政策规定，负责城乡居民基本医疗保险费的征缴；负责对参保人员住院报销票据的审核、报销结算及支付；负责城乡居民基本医疗基金的安全运行；负责对城乡居民医疗保险参保、报销等数据的统计、分析及上报；负责城乡居民基本医疗保险定点医疗机构的沟通、联系等；

（9）在县人力资源和社会保障局的统一组织下，参与社会保险宣传工作，承担县人力资源和社会保障局交办的其他工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，新疆阿克陶县社会保险管理局部门决算包括：新疆阿克陶县社会保险管理局部门本级决算、无所属单位决算。

纳入新疆阿克陶县社会保险管理局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

本单位为一级预算单位，无下属预算单位。

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入2,201.10万元,与上年相比，增加1,384.46万元，增长169.53%，增加变化主要原因是：因工作业务需要新增项目支出，人员工资福利增加；支出2,205.64万元,与上年相比，增加1,398.53万元，增长173.27%，增加变化主要原因是：因工作业务需要新增项目支出，人员工资福利增加；结余5.00万元，与上年相比，减少4.54万元，降低47.58%。减少变化主要原因是：因业务需要，对去年结余的4.54万元支付提交乌鲁木齐制卡。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计2,201.10万元，其中：财政拨款收入2,147.61万元，占97.57%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位缴款0.00万元，占0%；其他收入53.49万元，占2.43%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数646.16万元，决算数2,201.10万元，预决算差异率240.64%，差异主要原因因业务需要，新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，年初城乡居民医疗县级补贴未纳入预算。人员工资增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计2,205.64万元，其中：基本支出1,510.48万元，占68.48%；项目支出695.15万元，占31.51%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数646.16万元，决算数2,205.64万元，预决算差异率241.34%，差异主要原因因业务需要，新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，年初城乡居民医疗县级补贴未纳入预算。人员工资增加。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入2,147.61万元，与上年相比，增加1,330.97万元，增长162.98%。增加变化的主要原因是：因业务需要，新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，人员工资增加。财政拨款支出2,152.15万元，与上年相比，增加1,345.05万元，增长166.65%，增加变化的主要原因是：新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，人员工资增加。其中：基本支出1,456.99万元，项目支出695.15万元。财政拨款结转结余5.00万元，与上年相比，减少4.54万元，降低47.58%。减少变化的主要原因是：因业务需要，对去年结余的4.54万元支付提交乌鲁木齐制卡。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数646.16万元，决算数2,147.61万元，预决算差异率232.36%，差异主要原因因业务需要，新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，人员工资增加。财政拨款支出年初预算数646.16万元，决算数2,152.15万元，预决算差异率233.06%，差异主要原因因业务需要，新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，人员工资增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入2,147.61万元。与上年相比，增加1,330.97万元，增长162.98%。增加变化的主要原因是：因业务需要，新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，人员工资增加。一般公共预算财政拨款支出2,152.15万元。与上年相比，增加1,345.05万元，增长166.65%。增加变化的主要原因是：新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，人员工资增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），208社会保障和就业支出881.66万元,210医疗卫生与计划生育支出1,270.49万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出558.91万元,302商品和服务支出40.79万元,303对个人和家庭的补助1,552.45万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数646.16万元，决算数2,147.61万元，预决算差异率232.36%，差异主要原因年初城乡居民医疗县级补贴未纳入预算，新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，人员工资增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数646.16万元，决算数2,152.15万元，预决算差异率233.06%，差异主要原因年初城乡居民医疗县级补贴未纳入预算新增城乡居民医疗县级补贴，以及城乡居民养老保险县级补贴人数增加，人员工资增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0.00万元，增长0%。增加变化的主要原因是：2017年,2018年阿克陶县社保局均未安排政府性基金收入。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增加变化的主要原因是：2017年,2018年阿克陶县社保局均未安排政府性基金支出。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因2017年,2018年阿克陶县社保局均未安排政府性基金收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因2017年,2018年阿克陶县社保局均未安排政府性基金收支。

三、部门结转结余情况

年末结转结余5.00万元。与上年相比，减少4.54万元，降低47.58%。

其中财政拨款结转结余5.00万元。与上年相比，减少4.54万元，降低47.58%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.78万元，比上年减少0.92万元，降低54.11%，减少原因是:按照中央八项规定压缩三公经费开支，公务接待实行0接待。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0%，比上年增加0.00万元，增长0%，增加原因是:按照中央八项规定压缩三公经费开支。因公出国（境）费0支出；公务用车购置及运行维护费支出0.78万元，占100%，比上年减少0.42万元，降低35%，减少原因是:按照中央八项规定压缩三公经费开支。节约压减车辆运行维护费支出；公务接待费支出0.00万元，占0%，比上年减少0.50万元，降低100%，减少原因是:按照中央八项规定压缩三公经费开支，公务接待实行0接待。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元。新疆阿克陶县社会保险管理局单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：本单位未安排出国出境。国（境）费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费0.78万元,其中，公务用车购置0.00万元，公务用车运行维护费0.78万元。主要用于用于对领取丧葬费的人员死亡时间进行稽核，对大额报销医疗费进行核实产生的燃油费。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0.00万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是无国内公务接待，公务接待实行0接待等。新疆阿克陶县社会保险管理局单位国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.63万元，决算数0.78万元，预决算差异率-70.34%，差异主要原因:按照中央八项规定压缩三公经费开支。其中：因公出国（境）费预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0%，差异主要原因:本单位未安排出国出境。国（境）费支出0.00万元；公务用车购置预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0%，差异主要原因:我单位公务用车为单位一般公务用车，未安排购置公务用车购置费用；公务用车运行费预算数2.63万元，决算数0.78万元，预决算差异率-70.34%，差异主要原因:按照中央八项规定压缩三公经费开支。主要用于对领取丧葬费的人员死亡时间进行稽核。对大额报销医疗费进行核实产生的燃油费；公务接待费预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0%，差异主要原因:2018年阿克陶县社保局厉行节约未安排接待支出。

五、机关运行经费支出情况

2018年度新疆阿克陶县社会保险管理局单位（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出19.25万元，比上年减少4.63万元，降低19.38%，主要原因是按照中央八项规定，压缩机关运行维护费的使用。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值11.66万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

1、社会保险养老医疗工作经费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，社会保险养老医疗工作经费绩效自评得分为10分。项目全年预算数为29万元，执行数为21.54万元，完成预算的74%。主要产出和效果：一是；业务保障能力提升，有效保障办公需求，推动社保工作进程加快。二是为我县开展社保工作提供经费保障。发现的问题及原因：一是支出绩效和目标产出的数量指标/质量指标缺乏对应性，关联性和操作性不强；二是预算与执行数存在差异。下一步改进措施：一是加强管理措施，加强项目实施和控制措施，收集完善验收资料，完善项目实施效果评价；二是加强开展业务培训，注重交流，加强督促指导，切实推进项目工作开展。

2、2018年医疗救助补助资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年医疗救助补助资金绩效自评得分为10分。项目全年预算数为673.6万元，执行数为673.6万元，完成预算的0%。主要产出和效果：一是；按照国家标准给予补贴，县（市）财政补贴资金按照每人每年30元给予补助，按时足额发补贴居民养老保险，及时划拨资金，做到应保尽保.促进县经济发展，维护社会和谐稳定，助力脱贫攻坚。二是促进县经济发展，维护社会和谐稳定，助力脱贫攻坚。发现的问题及原因：一是；因年初补贴文件未下达，无法预计县级补贴的金额，致使未安排纳入预算范围：二是：支出绩效和目标产出的数量指标/质量指标缺乏对应性，关联性和操作性不强。下一步改进措施：一是加强与上级部门，县级财政的沟通联系即使掌握补贴标准预算补贴金额，准确及时发放居民医疗补贴资金，保障参保群众利益；二是加强开展业务培训，注重交流，准确及时掌握参保人数，参保状态。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。208社会保障和就业支出（类）01人力资源和社会保障管理事务（款）09社会保险经办机构（项）：指反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。208社会保障和就业支出（类）26财政对基本养老保险基金的补助（款）02财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）：指反映财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出。210医疗卫生与计划生育支出（类）13医疗救助（款）01城乡医疗救助（项）：指反映财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

其他有关说明内容无。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆阿克陶县社会保险管理局.XLS